ما هي أهمية التدفق النقدي مقابل الربح

من المهم فهم التدفق النقدي مقابل الربح، حيثُ أنّهُ لا يعني مجرد طلب العملاء الكثير من المنتجات منك أنّهُ يُمكننا دفع الفواتير، على سبيل المثال قد نبيع ما قيمته (100000) دولار من المنتجات بالائتمان، ونُقدِّم للعملاء شروطًا مدتها (60) يوماً، ومع ذلك ربما نكون قد طلبنا إمدادات بقيمة (70) ألف دولار لتصنيع المنتجات لهذا الطلب، ويجب أن ندفع للموردين في غضون (30) يوماً.

وإذا كان لدينا أيضاً ما قيمته (50000) دولار من الإيجار والهواتف والتأمين ومدفوعات الفائدة وكشوف المرتبات والنفقات الأخرى المستحقة في أقل من (60) يوماً، فلن يكون لدينا الآن ما يكفي من المال لدفع الفواتير، ما لم يكن لدينا احتياطي نقدي لخطوط الائتمان.

وحتى إذا تمكنا في النهاية من دفع الفواتير عن طريق مطالبة الدائن بمزيد من الوقت، فقد يؤدي ضعف التدفق النقدي في النهاية إلى خسارة البائعين والموردين والمقرضين، ممّا قد يؤدي إلى إلحاق ضرر جسيم بالعمل، وهذا هو السبب في أن أصحاب الأعمال الصغيرة يجب أن يكون لديهم نظام لإدارة التدفق النقدي.