نبذة عن التدفق النقدي

توجد جميع المشاريع التجارية الهادفة للربح لتقديم الثروة لأصحابها، حيثُ تحقق معظم الشركات الصغيرة ذلك من خلال الربحية، وإذا لم تحافظ الشركة على الربحية، فسوف تفشل

إنّ الربح وحده لا يكفي دائماً للحفاظ على الأعمال التجارية، حيثُ أنّهُ يجب أن يكون لدى الشركة أيضاً نقود كافية في متناول اليد لدفع فواتيرها

إنّ التدفق النقدي هو الفرق بين الأموال الواردة إلى العمل والنقدية الخارجة، حيثُ أنّ التدفق النقدي يكون إيجابي عندما نجلب نقوداً أكثر ممّا ندفعه

قد تقوم الشركة بإصدار أسهم لعدة أسباب، حيثُ أنّهُ يُمكننا إصدار أسهم للتقاعد من الديون متوسطة أو طويلة الأجل أو لتمويل توسع كبير،

يُسجِّل بيان التدفق النقدي، التدفق النقدي للشركة في ثلاثة مجالات رئيسية وهي: العمليات والاستثمار والتمويل على مدار فترة زمنية،

يعكس بيان التدفق النقدي للشركة التدفقات النقدية داخل وخارج الشركة من أنشطة المبيعات والاستثمار والتمويل،حيثُ تُسجِّل التدفقات النقدية

بالنسبة لأصحاب الشركات ومُديريها، غالباً ما تكون مشكلات التدفق النقدي مُقلِقة مثل قضايا الإيرادات والأرباح، حيثُ يتم إنشاء التدفق النقدي

إنّ التدفق النقدي أمر حيوي لتشغيل العمل، حيثُ يُساعد الشركة على مواكبة النفقات قصيرة الأجل إلى جانب التزامات سداد الديون

تُواجه معظم الشركات الصغيرة مشاكل تدفق نقدي مؤقتة عندما تكون الأوقات الاقتصادية متوترة، وإذا لم يتم علاجها، فقد يفشل العمل، حتى لو حققنا ربحاً على الورق، وإذا كان لدينا نقود أكثر من الخارج، فإنّنا نُواجه مشكلة كبيرة

إنّ التدفق النقدي مهم لأيّ شركة، حيثُ يوفر المبلغ النقدي المتاح للشركة في أيّ وقت مؤشراً على قدرة الشركة على العمل على أساس يومي والوفاء بالتزاماتها، وكلما زاد عدد الأيام التي يمر فيها العمل بدون نقود

في الأعمال التجارية إنّ التدفق النقدي هو مقياس للإيصالات والإيرادات الواردة مقابل النفقات الخارجة، وبشكل عام كلما كان التدفق النقدي أفضل، كانت الموارد المالية للشركة أكثر صحة، وإذا كنا تبحث عن طرق لتحسين التدفق النقدي

يُعدّ الحفاظ على تدفق نقدي إيجابي أمراً ضرورياً لبقاء الأعمال التجارية، ومن الناحية المثالية نُريد تدفق أموال أكثر من الخارج، حيثُ أنّ جزء من عملية تحسين وضع التدفق النقدي للشركات هو تطوير استراتيجيات فعّالة

بيان التدفق النقدي: هو أحد البيانات المالية الأساسية الأربعة للشركات، حيثُ يوضح هذا البيان تفاصيل المعاملات النقدية الفعلية لفترة زمنية محددة

تُظهِر بيانات التدفق النقدي صافي التغيير في الوضع النقدي للشركة من فترة إلى أُخرى، وإذا كنا نأخذ نقوداً أكثر ممّا نُرسله، فسيكون لدينا تدفق نقدي إيجابي، ويكون لدينا تدفق نقدي سلبي إذا كنا ندفع فواتير وكشوف رواتب وفوائد

يُعتبر بيان التدفق النقدي فريداً من حيثُ أنّهُ يسلط الضوء فقط على المعاملات النقدية الفعلية التي سجلتها الشركة، على عكس معظم البيانات المالية التي تتبع طريقة المحاسبة على أساس الاستحقاق