الادخار في القانون التجاري:
الادخار هو عملية تجارية أساسية تكمن في الحياة الاقتصادية للأفراد والمجتمعات، كما أنه زيادة الوفيرة على الدخل وعلى الاستهلاك، أي الفرق بين الدخل وما ينفق على السلع الاستهلاكية وخدمات المستهلك، وهذا هو السبب في أن البعض يسمي الادخار “الفائض”.
ويكمن الادخار في الخصم الذي يهدف إلى تكوين احتياطي الدل، مع الأخذ في الاعتبار أنه يمكن استخدام هذا الاحتياطي بالتناوب للاستثمار أو للاستهلاك المستقبلي.
المنظور التاريخي للادخار التجاري:
يتركز تعريف الادخار منذ فترة بداية الفكر الاقتصادي المنظم فيما يخص بمفهوم الفائض الاقتصادي؛ وهو أحد المعاني القوية التي ترتبط مع اهتمام الفكر الاقتصادي للتجار في ميزان تجاري إيجابي، وزيادة احتياطيات الذهب والفضة باعتبارها الثروة الرئيسية المنشودة.
فأبرز التجار أهمية المعادن الثمينة؛ لأنهم عاشوا في القرنين السادس عشر والسابع عشر، حيث سادت الحروب بين الدول، وتناقص الإنتاج، وزاد الخوف من ندرة المواد الغذائية والمواد الخام، فامتلاك احتياطي الذهب يعني التمتع بميزة الشراء في النقدية بالإضافة إلى المزايا الاقتصادية والسياسية الأخرى، وهذا يعني أيضًا أن الدولة يجب أن تتدخل لتوجيه الاقتصاد الوطني. وارتبط الفكر الاقتصادي للتجار بمرحلة تطور البرجوازية في حضن الإقطاع، وكان على هذه البرجوازية أن تدعم نفسها بقوة الدولة.
ويعتبر الادخار أيضًا أحد المعاني التي أشار إليها الفكر الفيزيولوجي لإنتاجية العمل الزراعي، ومعلوم أن ما يميز إنتاجية أصحاب هذا الفكر أن العمل الزراعي يوفر فائضاً بينما الوظائف الأخرى لا تضمن ذلك.
وعلى هذا الأساس، ستؤدي الزيادة في المدخرات إلى زيادة مدخرات رأس المال الثابت، ممّا يعني أن التوسع في الصناعة المادية سيزداد نتيجة لذلك، وبالتالي فإن كمية العمالة الإنتاجية المستخدمة ستزداد أيضًا، ممّا قد يؤدي إلى توسيع تقسيم العمل الاجتماعي وزيادة إنتاجية العمل.
وأدت الزيادة في مستوى الإنتاجية إلى زيادة كمية وقيمة الناتج الإجمالي، وهو ما يتحرك في اتجاه تحقيق رفاهية الناس، ومن المعروف أن ما تبقى أهدر في أيدي الدول الإقطاعية والممتلكات، وكذلك انتقاده لنفقات النبلاء ورجال الأعمال الأثرياء؛ لأنهم يستخدمون الفائض الاقتصادي بطريقة غير منتجة.
ويعتقد أن التقدم الاقتصادي ضروري لتعظيم الإنتاج، ويجب أن يشكل الجزء الأكبر منه فائضًا يملكه المنظم الذي يعيد استثماره، هذا هو السبب في أن أقل الأجور الممكنة ودخول الملاك في أدبيات الاقتصاديين التقليديين، ولديهم جميعًا نفس الاهتمام في تحديد الفئات الاجتماعية التي يتم تحويل الفوائض الاقتصادية إليها، وكيفية استخدام الفوائض، وتأثير هذا الاستخدام على المدخرات والنمو الاقتصادي.
ولم يميز الكتاب التقليديون بشكل كامل بين عملية الادخار وعملية الاستثمار، فقد اعتقدوا أن الأموال التي يتم توفيرها يجب أن تدخل تلقائيًا في جوانب مختلفة من الاستثمار، والتي تسمى أحيانًا الاستثمار التلقائي.
وممّا يعني أن كل الدخل (سواء استخدم للاستهلاك أو الاستثمار) يجب أن يُنفق على أساس أنه يجب استثمار جميع المدخرات، انطلاقًا من تحليل الاقتصاديين التقليديين، وضع النظام الرأسمالي في إطار التطور التاريخي، وأكد أن الشكل المحدد والمقياس، طريقة الحيازة، طريقة استخدام الفائض الاقتصادي كلها تعبر عن شيء ما في مرحلة تطوير العمل وتحسين الإنتاجية.
ولم يكن لدى معظم الاقتصاديين مفهوم الفائض الاقتصادي في كتاباتهم بعد 1850-1870، توجد نفس التغييرات الاقتصادية والاجتماعية في البلدان التي يعيش فيها هؤلاء الاقتصاديون، ففي تلك الحقبة كانت تلك الدول قد دخلت في مرحلة متقدمة من الرأسمالية، وكان الكفاح ضد الهدر الإقطاعي بلا معنى؛ لأن هذا الهدر قد اختفى بالفعل، وفي هذه الحالة كان أهم مؤشر اقتصادي من حيث النمو هو الاستثمار وليس الاستثمار الفائض. بالإضافة إلى ذلك، يتم إجراء تحليلهم على مستوى المشروع والمستهلك على هذا المستوى، ولا يبدو أن الاستثمار ينبع من الفائض الاجتماعي، ولكن يبدو أنه نتيجة قرار شخصي.
ولم تدرك الدول الرأسمالية أهمية شرح المؤشرات الاقتصادية الأساسية في المرحلة السابقة، بما في ذلك المدخرات على مستوى الاقتصاد الوطني، وهذه الوفورات ضرورية لاستثمار إجمالي كافٍ؛ لأن هذه المهمة أصبحت مهمة أكثر منها بعد الحرب العالمية الأولى، حيث كانت المهمة الاقتصادية الأكثر أهمية لدولة ما للتعامل مع تأثير الدورة الاقتصادية وكوارثها.
خاصة بعد نشر كتاب جون ماينارد كينز “النظرية العامة” ونظريته في كيفية التعامل مع الأزمات الاقتصادية، حيث توصل الاقتصاديون المعاصرون إلى استنتاج مفاده أن عملية الادخار ليست عملية استثمار، ولا يتم استثمار المدخرات، وأن حوافز الادخار ليست حوافز استثمارية، فهم يظهرون أن الأموال المدخرة تساوي الأموال المستثمرة، ليس من خلال أسعار الفائدة، ولكن من خلال دخل قومي، يحدث هذا على أي مستوى دخل قومي.
