مفهوم الائتمان:
يُعتبر الائتمان بأنه جميع العمليات المالية التي تقوم بها البنوك من إقراض واقتراض للأموال، والتي يتم تقديمها للعملاء والموظفين وكذلك للبنوك المنافسة، ففي كثير من الأحيان قد يمر البنك بظروف تجعله يحتاج إلى قرض مالي أو سيولة مالية؛ عندها يلجأ إلى الاقتراض من البنك سواء البنك المركزي أو البنوك المنافسة، وكذلك يقوم الأفراد والعملاء بالاقتراض من البنوك؛ لغايات تسهيل أمورهم أو لسد بعض الثغرات المالية أو لبعض الأغراض ولأهداف الشخصية.
وعادةً ما يتم تقديم الائتمان من قِبل البنوك للعملاء بناءً على العديد من الشروط والقواعد وكذلك بناءً على دراسات يتم القيام بها من قِبل موظف الائتمان، فلا يتم منح القرض أو الائتمان للعميل دون دراسة أو حتى دون عملية تحليل للبيانات أو المعلومات الشخصية الخاصة بالعميل.
أهمية إدارة الائتمان بالنسبة للبنك:
كما ذكرنا سابقاً فإن عملية منح الائتمان التي يقوم بها موظف الائتمان، تتم بناءً على الدراسة أو التحليل فبناءً على الدراسات فإنه يتم اتخاذ القرار بمنح الائتمان للعميل أو رفضه، وهذا أمر في غاية الأهمية فلا يجوز أن يتم استثناء هذه الجزئية من العملية الائتمانية.
وفيما يخص عملية إدارة الائتمان فإنه وغالباً ما يتم الموافقة على عملية منح الائتمان من قِبل موظف الائتمان وكذلك من قِبل مدير البنك ورئيس القسم المساعد، فالمعاملة المالية الخاصة بالائتمان الذي سوف يتم تقديمه تمر على ثلاثة جهات وعلى ثلاثة أفراد ويتم التوقيع والمصادقة عليها من قِبله؛ وذلك نظراً لأهميتها، ففي حال لم يتم الموافقة على المعاملة من قِبل أحد الأطراف الثلاثة فلا يتم منح الائتمان للعميل ويتم إلغاء المعاملة طبعا يتم ذلك في خال وجود سبب مقنع للرفض.
وكذلك تُعتبر عملية الائتمان من أخطر العمليات التي تقوم بها البنوك بشكل عام فهي قائمة على منح جزء من السيولة الخاصة بالبنك للعملاء أو للبنوك أو للشركات والمؤسسات، وهذه الأموال أو السيولة يتم استخدامها لأعمال البنك ولضمان استمراريته، وفي حال لم يحصل البنك على السداد فإنه قد يتعرض لضائقة مالية وربما في حال كانت المبالغ المالية كبيرة قد يتعرض البنك للإفلاس وهو أمر غير محتمل وغير مقبول؛ لهذا فإن عملية إدارة الائتمان تُعتبر عملية مهمة وحيوية ولا يستهان بها.
