اقرأ في هذا المقال
هل سبق لك أن انغمست في مدخراتك الخاصة أو تخلت عن دفع نفسك لتغطية الرواتب؟
إذا أجبت بنعم، فأنت بالتأكيد لست وحدك. لسوء الحظ، في صناعة البناء والتشييد، يعتبر التدفق النقدي نقطة ألم شائعة. تشير واحدة من كل 5 شركات إنشاءات إلى أن مشاكل التدفق النقدي هي مشكلة متكررة، وفقًا لمسح أجرته (TSheets وLevelset) عام 2019م. بشكل عام، واجه 61٪ مشاكل في التدفق النقدي في مرحلة ما.
لحسن الحظ، يمكن لشركات البناء إجراء تعديلات. فيما يلي العديد من الحلول التي يمكنها تحسين التدفق النقدي لشركتك. لكن أولاً، دعنا نستكشف لماذا تواجه شركات البناء هذه المشكلات بشكل شائع. يؤثر الأداء التشغيلي الجيد من حيث التحكم في التدفق النقدي وإدارته بشكل كبير على إدارة المشروع ونجاح المشروع.
في ضوء الدور الحيوي الذي تلعبه إدارة التدفق النقدي المناسبة، يجب أن تمثل المعرفة المبكرة لاتجاهات التدفق النقدي للمشروع ميزة حاسمة من حيث ضمان ربحية المشروع وخلق ميزة تنافسية. ومن ثم، فإن مدير المشروع الذي يراقب باستمرار إدارة التدفق النقدي لديه فرصة أفضل لتحديد المشاكل المحتملة والتحكم فيها وتقليل الآثار السلبية التي قد تؤثر على نجاح المشروع بشكل عام.
فهم مشكلة التدفق النقدي:
لاستكشاف الحلول المتاحة بالكامل، من الضروري فهم العمليات التي يمكن أن تخلق حواجز طرق للتدفق النقدي. عندما لا يدفع العميل لشركة إنشاءات في الوقت المحدد، يمكن أن يخلق تأثير الدومينو لجميع المعنيين، حتى لشركات المقاولات الأخرى. بشكل عام، يتكون هيكل مدفوعات البناء من المقاول العام (GC) في المشروع، يليه المقاولون والمقاولون من الباطن. يقدم (GC) تقارير إلى مدير الممتلكات أو المطور الذي يشرف على المشروع ويدفع ثمنه.
يمكن أن تحدث مشاكل التدفق النقدي على أي مستوى في خط أنابيب البناء. ولكن غالبًا ما يضطر المسؤولون عن المشروع (GC أو المطورون) إلى القلق بشأن الحصول على الأموال أولاً، قبل الدفع لمقاوليهم من الباطن. كثيرون أيضا قلقون بشأن المدفوعات المزدوجة. يمكن أن يشارك الائتمان أيضًا، بمستوى واحد من المعدات أو المال إلى الآخر، لإكمال المشروع.
يمكن أن تلعب الحماية القانونية دورًا عند إجراء المدفوعات أو انتظارها. تشرح (ليفلست) أن العديد من العقود والحماية القانونية المتعلقة “بالدفع الفوري” لا تصبح سارية المفعول إلا بعد أن يتم الدفع للطرف الذي قام بالدفع بنفسه. إذا لم يتم دفع (GC) من قبل المطور المسؤول عن المشروع، فسيتم تعليق الدفع لأي شخص آخر.
بالإضافة إلى ذلك، فإن عدم وجود رؤية على طول خط أنابيب التدفق النقدي يخلق طبقة أخرى من الصعوبة، حالات (Levelset). قد يتواصل المقاولون من الباطن مع (GCs) لطلب الدفع. ولكن بدون شفافية بشأن قضايا التدفق النقدي في (GC)، فقد يبدو أن (GC) تتجاهل القانون فقط.
بشكل عام، يمكن أن تؤدي هذه المشكلات إلى حدوث فوضى ومربكة بين كل مستوى من مستويات المشروع. في المقابل، يتعين على شركات المقاولات اللجوء إلى حلول بديلة لحل مشكلات التدفق النقدي. مع وضع ذلك في الاعتبار، دعنا نستكشف ما يمكن لشركات البناء القيام به لتسريع عملية الدفع.
في عام (2005) تم اقتراح نموذجًا للتنبؤ بالتدفق النقدي لمشاريع البناء التي أخذت في الاعتبار كلاً من أوزان التكلفة المتغيرة والتأخير الزمني. بناءً على النتائج التي توصلوا إليها، أكد هذا النموذج أن معظم النماذج السابقة التي تم تطويرها للتنبؤ بالتدفق النقدي تناولت الحقائق الحالية في مرحلة التخطيط، ولكن ليس بالضرورة في مرحلة البناء، حيث يمكن أن تؤثر العوامل غير المؤكدة على التكاليف وتخصيص الموارد والجداول الزمنية.
حلول للتدفق النقدي لشركات المقاولات:
الحل الأول: كن انتقائيًا مع عملائك.
إذا كنت تمتلك نشاطًا تجاريًا متمرسًا في مجال الإنشاءات، فمن المحتمل أنك عملت مع مجموعة متنوعة من العملاء على مر السنين. يمكن أن تساعدك هذه التجربة في اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن العملاء في المستقبل. إذا واجه أحد العملاء مشكلات في الدفع لك في الماضي، فيمكنك اختيار تجنب العمل معهم مرة أخرى. اختر بدلاً من ذلك العمل مع عملاء موثوق بهم فقط.
ومع ذلك، قد لا تتمتع بعض الشركات بامتياز أن تكون انتقائيًا. في هذه الحالة، لا يزال بإمكانك استخدام الخبرة السابقة لإبلاغك بكيفية إنشاء العقود مع هؤلاء العملاء في المستقبل. على سبيل المثال، يمكنك طلب مدفوعات جزئية مقدمًا أو صياغة اتفاقية دفع أكثر صرامة تفرض فائدة على المدفوعات المتأخرة.
الحل الثاني: تجربة المدفوعات المرنة.
تعتبر المدفوعات المرنة خيارًا آخر يمكن لشركات البناء اللجوء إليه ولكن غالبًا لا تفعل ذلك. قال 44٪ من المشاركين في مسح التدفق النقدي إنهم لا يقدمون أبدًا شروط سداد مرنة للدفعات المتأخرة.
تتيح خطط السداد المرنة للعملاء مزيدًا من الوقت لدفع فواتيرهم. بدلاً من الفاتورة التقليدية لمدة 30 يومًا، يمكنهم توزيع مدفوعاتهم على أقساط أو الانتظار للدفع حتى يتم الدفع لهم بأنفسهم. تسمح أقساط السداد للعملاء بدفع الفاتورة بزيادات. في كلتا الحالتين، قد يعمل الخيار على تحسين فرصك في الحصول على أموال، حتى لو استغرق وقتًا أطول قليلاً. على الرغم من أن العديد من شركات المقاولات قد تفضل السداد الكامل، فإن بعض المال أفضل من لا شيء.
الحل الثالث: فرض فائدة على المدفوعات المتأخرة.
قال نصف المستجيبين في استطلاع التدفق النقدي للبناء أنهم لا يفرضون أبدًا فائدة على المدفوعات المتأخرة. على الرغم من أنه لا يحظى بشعبية، إلا أن كتابة شرط الفائدة في عقد البناء الخاص بك قد يساعد في الضغط على العملاء للدفع في الوقت المحدد. كبديل، يمكنك تقديم خصومات للمدفوعات المبكرة.
إذا اخترت هذا الخيار، فضع في اعتبارك أن بعض الولايات قد يكون لديها قوانين بشأن مقدار الفائدة التي يمكن فرضها على الفواتير المتأخرة. بالإضافة إلى ذلك، عادةً ما يتم جمع الفائدة فقط على عدد الأيام التي فات موعد استحقاقها. على سبيل المثال، فاتورة (net30) (فاتورة يجب دفعها في غضون 30 يومًا عند الاستلام) المتأخرة لمدة 15 يومًا يمكن أن يكون لها فائدة مستحقة فقط على 15 يومًا متأخرًا.
الحل الرابع: رفع رهن أو بيع الدين.
إذا كنت لا تزال تكافح من أجل الحصول على مدفوعات من عملائك، فقد يكون لديك خيارات نهائية: تقديم رهن أو بيع الديون. قد لا يكون إشراك المحاكم عن طريق رفع الامتياز خيارًا لكل شركة. قد يكون التورط في معركة قانونية أمرًا مرهقًا بحد ذاته. ومع ذلك، عندما يرفض العملاء الدفع وتعاني الشركة، فقد يكون تقديم طلب حجز هو أفضل خيار لك لحل المشكلة.
استكشف خياراتك قبل اللجوء إلى الامتياز. يمكن أن تكون العملية شاقة. وقد يكون لدى بعض مراكز (GCs) إجراءات حماية لتجنب إيداعات الحجز. مرة أخرى، هذا هو المكان الذي يمكن أن يتسبب فيه نقص الرؤية على طول خط أنابيب التدفق النقدي في حدوث مشكلات إضافية.
الخيار الآخر هو بيع الديون لهواة التحصيل. في هذه الحالات، قد لا تحصل على المبلغ الكامل للفاتورة عند بيع الدين. يشترى مشترو الديون عادةً الديون بمعدل 4 سنتات لكل دولار واحد، وفقًا لـ (Investopedia). هذا الحل هو الذي قد ترغب في حجزه كملاذ أخير. ولكن بمجرد بيع الدين، لا داعي للقلق بشأنه. على الرغم من أنك لن تحصل على كامل المبلغ المدفوع، إلا أن الحصول على بعض المال لا يزال أفضل من عدم الحصول على أي أموال على الإطلاق.
تبدأ الإدارة المالية للإنشاءات من الأعلى:
يمثل التدفق النقدي وقلة المدفوعات مشكلة كبيرة لشركات المقاولات. علاوة على ذلك، يواجه المتخصصون في هذا المجال النقص المستمر في العمالة الذي يؤدي إلى ارتفاع معدلات العمل الإضافي، وعدم اليقين الاقتصادي، وارتفاع تكاليف المواد. لحسن الحظ، هناك حلول متاحة لمساعدة الشركات في الحصول على الأموال التي تستحقها.
ومع ذلك، من المهم أيضًا الاعتراف بالمشكلات الهيكلية في عملية التدفق النقدي للبناء. لا يستطيع المقاولون من الباطن والمقاولون من الباطن معرفة سبب تأخر مدفوعاتهم بسبب نقص الرؤية على طول خط الأنابيب. قد تساعد زيادة الرؤية من جانب مالك العقار والمطور و (GC) في التخفيف من هذه المشكلات.
قد ترغب (GCs) أيضًا في المحاولة هي تقديم إعفاءات الامتياز مقدمًا، قبل أن يطلب المقاولون من الباطن المدفوعات. بهذه الطريقة، يمكن لـ (GCs) تتبع المدفوعات بشكل أفضل وتبسيط عملية إصدار الفواتير. في المقابل، سيقدر المقاولون من الباطن والمقاولون من الباطن رؤية واستباقية (GC) للمشروع. قد يكون المقاولون أكثر استعدادًا للعمل مع هؤلاء المشتركين في المشاريع المستقبلية.
تؤثر مشاكل التدفق النقدي على العديد من شركات المقاولات. لكن هذا لا يجب أن يكون هو المعيار في الصناعة. في نهاية اليوم، تؤثر مشكلات التدفق النقدي على نمو الأعمال وكشوف المرتبات وقرارات التسعير وغير ذلك الكثير. قد تكون الدعوة لشركتك من خلال إيجاد حلول للدفع هي الخطوة الأولى في جعل الصناعة أفضل للجميع.
