تُعدّ إدارة التدفق النقدي أمراً بالغ الأهمية للشركات الصغيرة التي ليس لديها احتياطيات نقدية كبيرة أو خطوط ائتمان كبيرة.
كيفية تلبية أهداف التدفقات النقدية للشركات الصغيرة
إنشاء ميزانيات متعددة
تتمثل الخطوة الأولى في تحقيق أهداف التدفق النقدي في تحديد احتياجات رأس المال، حيثُ أنّهُ من المحتمل أن تدخل عملية بيع في الشهر الذي تم فيه البيع، على الرغم من أنّنا لن نتلقى المال فعلياً لمدة( 30) إلى (60) يوماً أُخرى.
وإذا كانت متوسط المصروفات السنوية في مستند الميزانية كمصروف شهري، مثل مدفوعات قسط التأمين، فأنّهُ يُمكننا تسجيل واحد على اثني عشر من تلك النفقات كدفعة كل شهر عندما تدفعها مرة واحدة فقط سنوياً.
وبعد إنشاء الميزانية السنوية، علينا القيام بإنشاء ميزانية للتدفق النقدي تحدد متى تتوقع تلقي الأموال ومتى يتعين علينا دفع الفواتير، حيثُ يُساعدنا هذا في تخطيط الاحتياجات النقدية بناءً على المبلغ الذي سندين به ومقدار الرصيد المُتاح لدينا.
مراجعة شروط الائتمان
إذا كُنّا بحاجة إلى أن نكون أكثر جرأة في تحديد هدف التدفق النقدي الخاص بنا، فإنّهُ علينا التفكير في إعادة التفاوض بشأن شروط الإقراض والاقتراض الائتماني، وإذا كُنّا نُقدِّم حالياً شروط دفع لمدة (30) يوماً للعملاء، فإنّهُ علينا البحث عن مطالبة المشترين بالدفع في غضون (10) أيام.
وإذا كان لدينا بائعون أو موردون يعتمدون على العمل لإبقاء أبوابهم مفتوحة، فإنّهُ علينا السؤال عمّا إذا كان يُمكننا تمديد شروط الدفع الخاصة لمنح المزيد من الوقت لتحصيل المستحقات.
كيفية بيع الأصول
عندما نكون في مأزق مالي، قد نضطر إلى بيع الأصول للحصول على نقود لدفع الفواتير، لذلك يجب أن تتضمن أهداف التدفقات النقدية الخاصة خطة للتخلص بسرعة من الأصول إذا أصبح ذلك ضرورياً.
لذلك علينا تحديد الأصول، مثل المخزون، التي يُمكننا بيعها بخصم، أو حتى خسارة، للحصول على النقود، وعلينا النظر إلى المعدات أو الآلات التي يُمكننا العيش بدونها، حتى مؤقتاً والتي يجب علينا استبدالها لاحقاً،
وإذا كان بإمكاننا بيعها أثناء الأزمات، فإنّهُ يُعدّ إجراء عملية بيع طريقة أُخرى لخصم الأصول وجلب المزيد من النقود في وقت أبكر من المعتاد، بالإضافة إلى تحديد الأصول، فإنّهُ علينا تحديد المشترين المحتملين الذين سنتواصل معهم أثناء بيع الأصول وما ستقدمه لهم.
