أهمية التدفقات النقدية

قد تكون مُحاولة الحفاظ على النفقات الشهرية جنباً إلى جنب مع النفقات السنوية أو الفصلية العرضية مع التوفير أمراً صعباً، ويتم استخدام الميزانية النقدية للنظر في المصروفات على مدى فترة زمنية يتم فيها سداد مدفوعات الدخل

تستخدم الشركات البيانات المالية، وهي بيانات الدخل والميزانية العمومية وبيانات التدفق النقدي، لتتبع وتقييم أدائها التشغيلي والمالي، ووفقاً لمسح أجراه المعهد الأمريكي للمحاسبين القانونيين في عام (2009)،

إنّ الميزانية النقدية والتدفقات النقدية للشركة ليست واحدة، ومع ذلك فهي مرتبطة ارتباطاً وثيقاً وكلاهما ضروري لتزويد صاحب العمل أو المدير بمؤشر لمبلغ إجمالي النقد المتاح، وفي الواقع فإنّ التدفقات النقدية الداخلة للشركة

لقد كان ضعف التدفق النقدي مؤشر سلبي للعديد من الشركات الصغيرة، لأنّها غالباً ما تكون غير قادرة على الاحتفاظ بمبالغ نقدية كبيرة في متناول اليد لتمويل نقص الإيرادات، وستساعدنا معرفة كيفية تحسين التدفق النقدي

إنّ تحديد متطلبات التدفق النقدي الأولية، تكون عن طريق تحليل تكاليف بدء التشغيل، على سبيل المثال قد تحتاج إلى شراء معدات مُعيّنة