القوائم المالية الرسمية تسمح بشرح نقاط القوة للمشروع مع المستثمرين والشركاء ومع من يريد شراء المشروع في المستقبل، ويتم استعمالها أيضًا لتقييم الضرائب؛ لأنها توضح صورة دقيقة عن سير المشروع وهي في غاية الأهمية في مراحل نمو المشروع.
القوائم المالية في المشاريع الصغيرة
- الميزانية: الميزانية هي بيان مهم يتم تجهيزها عند البدء بالمشروع، ومن خلالها يجب الإجابة عن أسئلة مهمة وهي:
- ماذا يملك المشروع؟
- ما هي ديون المشروع التي يجب أن تدفع؟
- ما هي قيمة المشروع؟
- قائمة الدخل: لا تقل أهمية عن ميزانية المشروع؛ لأنها توضح إذا كان المشروع ناجح أو غير ناجح، بمعنى إذا كان المشروع مربح أم لا، وقائمة الدخل تقدم إجابة لأسئلة مهمة وهي:
- ما هي المبيعات للشهر أو للسنة؟
- هل المشروع هو مشروع مربح أم لا؟
- هل من الممكن أن يتم الاستثمار في مثل هذا المشروع؟
- قائمة التدفق النقدي: تعتبر قائمة التدفق النقدي هي القائمة الاكثر أهمية، يوجد مشاريع من الممكن أن تحقق ربح ولكن قد تصل إلى الفشل إذا لم يكن هناك أي مبلغ نقدي للاستمرارية في العمل. وقائمة التدفق النقدي تقدم مجموعة من الاجابات على أسئلة رئيسية منها:
- ما هو النقد الناتج من قِبل المشروع في كل شهر؟
- ما هو النقد الذي يجب أن يتواجد جتى يتم الاستمرار في تشغيل المشروع كل شهر؟
- هل يوجد لدى المشروع ما يلزم من المال حتى يبقى مستمر في التطور؟
كيفية تحسين السيولة النقدية للمشروع
بالإمكان زيادة السيولة النقدية في المشروع من خلال مجموعة من النقاط المهمة وهي كما يلي:
- خطط السيولة النقدية الخاصة بالمشروع: وهي التي تحتوي على تحليل التدفقات النقدية، ويجب معرفة كم هي السيولة النقدية التي سوف تدخل والتي سوف تخرج في كل شهر، وأن يتم تقدير المبيعات والنفقات للأشهر القادمة، أن يتم التواصل مع العملاء ليقوموا بدفع المسحقات التي عليهم.
- كسب العديد من السيولة النقدية: وتكون عن طريق زيادة المبيعات من خلال طرق البيع وإيجاد عملاء جدد. أن نطور عملية التسويق والترويج لرفع نسبة المبيعات، تقديم منتجات جديدة، أن يكون هناك أماكن متنوعة للبيع.
- مراقبة السيولة النقدية: وهنا يكون من خلال معرفة كيفية تقليل التكلفة، أن يتم وضع أجل قصير للمبيعات الائتمان يقوم من خلالها العميل بالدفع في أسرع وقت.
