اقرأ في هذا المقال
ما هو التأمين على الحياة التي يملكها البنك؟
التأمين على الحياة من قبل البنك (Bank-Owned Life Insurance– BOLI) ) هو شكل من أشكال التأمين على الحياة، يتم شراؤه بواسطة البنوك حيث يكون البنك هو المستفيد وأيضاً مالك السياسة. ويستخدم هذا التأمين كملجأ ضريبي للمؤسسات المالية، التي تستفيد من أحكام مدخراتها المعفاة من الضرائب كآليات تمويل لمزايا الموظفين.
إيجابيات وسلبيات البنك للتأمين على الحياة:
من المعروف أنّها شركة تساعد في إدارة محافظ التأمين على الحياة المملوكة للشركات والمملوكة للبنك، حيث تمّ دمج (BOLI) تقليدياً مع خطط الفوائد لكبار المديرين التنفيذيين الجدد. ولكن في الآونة الأخيرة، أضافت العديد من البنوك (BOLI) من أجل تعويض نفقات استحقاقات الموظفين الحالية. وكما لوحظ، فإن مزايا (BOLI) شملت مصلحتها الضريبية، القدرة على تحقيق أرباح تعوض التكاليف المرتبطة ببرامج مزايا الموظفين، بالإضافة إلى ذلك إن أكبر المخاوف بالنسبة لمعظم البنوك، هي الجودة الائتمانية لشركة (BOLI). فإنّ معظم شركات النقل في السوق هي من أعلى مستويات الجودة. ومع ذلك، يمكن أن تتغير بمرور الوقت. الشاغل الثاني هو القدرة التنافسية لسعر الائتمان بالمقارنة مع السوق.
مفاهيم ومصطلحات:
ملكية الشركات للتأمين على الحياة (COLI):
ملكية الشركات للتأمين على الحياة أو التأمين على الحياة المملوكة للشركات، تُشير إلى التأمين الذي حصلت عليه وتملكه الشركة على موظفيها.
عقد الوقف المعدل:
هو المٌصطلح الذي يُعطى لبوليصة التأمين على الحياة التي تجاوز تمويلها حدود قانون الضرائب الفيدرالي.
ما هو التأمين على الحياة بالكامل؟
يوفر التأمين على الحياة بالكامل تغطية لحياة المؤمن عليه ويوفّر عنصر ادخار لتراكم القيمة النقدية.
بوليصة التأمين على الحياة غير الممزوجة:
هي نوع من خطة الحماية المالية التي توفر النقدية للمستفيدين عند وفاة حامل الوثيقة.
التأمين على الحياة:
التأمين على الحياة: هو عقد يضمن فيه المؤمِّن الدفع للمستفيدين عند وفاة المؤمن عليه.
تأمين مدى الحياة:
هو نوع من التأمين على الحياة يضمن دفع استحقاقات الوفاة خلال فترة زمنية محددة.
الضمان الأساسي:
الضمان الأساسي، المعروف أيضاً باسم الضمان الفرعي، هو ضمان مالي تضمن فيه الشركة الفرعية ديون الشركة الأم.
ضمان الطوارئ:
يتمّ تقديم ضمان طارئ من قبل ضامن طرف ثالث للبائع، أو المزوّد لمنتج، أو خدمة في حالة عدم قيام المشتري بالدفع.
مفهوم خطابات الاعتماد:
هو خطاب من بنك يضمن استلام مدفوعات المشتري إلى البائع في الوقت المحدد وبالقيمة الصحيحة.
مفهوم إيصالات الثقة:
إيصال الأمانة: هو إشعار بالإفراج عن البضائع إلى المشتري من أحد البنوك، مع احتفاظ البنك بسند ملكية الأصول التي تم إصدارها.
كيف يمكن تحويل خطابات الاعتماد للعمل:
يسمح خطاب الاعتماد القابل للتحويل للمستفيد الأولي بجعل بعض أو كل الائتمان القابل للتحويل إلى طرف آخر. وبالتالي إنشاء مستفيد ثانوي.
رسائل تأكيد البنك (BCL):
خطاب تأكيد البنك: هو خطاب يؤكد أنه تم تأمين حد ائتمان من مؤسسة مالية أو بنك.
مفهوم خطابات الاعتماد المؤكدة:
خطاب الاعتماد المؤكد: هو خطاب اعتماد مع ضمان ثانٍ حصل عليه المقترض، بالإضافة إلى خطاب الاعتماد الأول.
مفهوم خطابات الاعتماد غير قابلة للإلغاء:
هو مراسلات صادرة عن بنك يضمن سداد ثمن البضائع والخدمات المشتراة، من قبل الشخص الذي يطلب الخطاب.
تاجر الرئيسي:
هو بنك أو وسيط أو تاجر معتمد مسبقاً أو مؤسسة مالية أخرى، قادرة على إبرام صفقات تجارية مع مجلس الاحتياطي الفيدرالي، مثل الاكتتاب بدين حكومي جديد.
