التدفق النقدي يعتبر هو الأساس في حياة المشروع، يحتاج المشروع الصغير للنقد حتى يتمكن من تغير العمل والإنتاج وشراء المواد الأولية والقيام بدفع جميع النفقات المتنوعة للأعمال التجارية، وتوظيف الأيدي العاملة، كل ما سبق يعتبر من المدخلات النقدية الهامة ليتم تغطية كل التكاليف.
التدفق النقدي في المشاريع الصغيرة والمتوسطة
عندما يتم وضع سيولة نقدية في المشروع، يتم البدء في بيع المنتجات والخدمات لكي يحصّل صاحب المشروع على النقد من الزبائن، يوجد نفقات مثل الرسوم والفوائد التي تفرض على القروض ورواتب العاملين والمشتريات الأخرى. في النهاية يوجد صافي سيولة نقدية وهو الفرق بين مجموع النقد الداخل ناقص مجموع النقد الخارج.
يجب القيام بحساب السيولة النقدية لكل فترة إذا كنت تنفذه شهريًا، فإنك تأخذ في عين الاعتبار أنك تبدأ الشهر بالسيولة النقدية الباقية من الشهر الماضي وأن السيولة النقدية المتبقية من آخر الشهر سوف تقوم بتحويلها للشهر القادم.
التدفق النقدي يسمّى كالنهر؛ لأنه يتدفق من فترة زمنية لفترة زمنية أخرى يأخذ معه الأرباح فيرتفع مستوى السيولة النقدية والخسارة، فينقبض مستوى السيولة النقدية. العمل كمدير المشروع هو أن يقوم بالمراقبة للتدفق النقدي ويكون لديه القدرة على معرفة الوضع ومتى يصبح الوضع خطرًا، ولكي يكون المدير للمشروع لديك القدرة على أداة التدفق النقدي فمن الممكن أن يبدأ بأخذ الدورات التدريبية التي تعلمه كيف يهتم بالسيولة النقدية.
التدفق النقدي شريان حياة المشروع
- تدفق السيولة النقدية في المشروع هي كالنهر.
- تبدأ السيولة النقدية الباقية في المشروع من أرباح الفترة الماضية.
- بعدها تدفق السيولة النقدية خارج المشروع ليتم دفع كل المصاريف التي على المشروع منها الإيجار والكهرباء والهاتف.
- تدفق السيولة النقدية خارج المشروع لشراء المواد الأولية التي تعتبر الأساس في عملية الإنتاج مثل الموارد من أجهزة ومعدات ومواد خام والأيدي العاملة.
- عند البدء بقيام البيع للمنتج أو الخدمة فإن السيولة النقدية سوف تقوم بالدخول إلى المشروع عن طريق المبيعات.
- يكون الكثير من السيولة النقدية يتم دفعه في الخارج لسداد الديون المترتبة على المشروع ولدفع الضرائب.
- تدخل السيولة النقدية الإضافية من القروض الجديدة أو الاستثمارات.
- النقد الصافي للمشروع هو ما تبقى من السيولة النقدية للاستخدام في الفترة القادمة.
