أشكال الائتمان في المشاريع الصغيرة (Forms of credit in small Projects):
أولاً: الائتمان للمستهلك:
وهو الائتمان التي يتم منحه للمستهلك النهائي لكي يتم تبسيط عمليات بيع السلع الاستهلاكية والخدمات.
عوامل الائتمان للمستهلك (Customer Credit):
وهناك مجموعة من العوامل التي تقوم بتحديد حجم الائتمان للمستهلك، وهي:
- موقع المتجر.
- السياسة التي تقوم المتاجر المجاورة المنافسة له باتباعها في سياسة منح الائتمان.
- نوع التجارة التي يرغب التاجر فيها، وما يتوقعه الزبائن من تسهيلات ائتمانية.
- الموارد المالية المتوفرة لتاجر التجزئة.
أشكال الائتمان للمستهلك (Customer Credit Forms):
يتم تصنيف أنواع الائتمان للمستهلك بناءً على خصائص الأدوات التي يتم استخدامها في منح الائتمان والطرق التي يتم اتباعها في التسديد وهي:
- الحسابات الجارية ( Current Accounts ): وهي عبارة عن الحسابات المدينة يتم فتحها للمستهلك لمدة ثلاثين يوم، حيث يجب دفع الحساب خلال ثلاثين يوم من تاريخ کشف حساب العميل الشهري. ويطلق عليها اسم المطالبات الدورية، وفي العادة لا يتم حساب أي فائدة على المستهلك إذا قام بتسديد القسط خلال الفترة المحددة، ويطلق عليها في بعض الأوقات بالائتمان المغلق.
- تمويل البيع بالتقسيط (Installment Plan): ويتم اتباع هذا الأسلوب في أغلب الأوقات في بيع السلع ذات السعر المرتفع، حيث يتم تسديد ثمنها بالتقسيط على دفعات متساوية بعد أن يتم دفع دفعة نقدية مبدئية، وفي الغالب يقوم التاجر بإضافة رسوم خدمات إلى ثمنها ويستخدم نوعان من الأدوات لحماية البائع في هذا النوع من التمويل وهما:
- عقود البيع المشروطة: حيث تبقى ملكية السلعة باسم البائع إلى حين الانتهاء من دفع ثمن السلعة.
- رهن المتاع: ويتم في هذه الحالة القيام بنقل ملكية السلعة إلى المشتري ولكن يكون من حق البائع أن يقوم بإيقاع رهن على السلعة.
- الائتمان الدوار أو المفتوح ( Open End Credit): الائتمان المفتوح يجمع بين مزايا الحسابات الجارية وتمويل البيع بالتقسيط في وقت واحد. إذا يتم تحديد السقف الائتماني الثابت للزبائن، ويجب على الزبائن أن تقوم بتسديد نسبة مئوية محددة من الرصيد الشهري الذي لم يتم تسديده، مع أنه يتم تحديد فائدة محددة على الرصيد غير المدفوع في نهاية كل شهر.
ثانيًا: الائتمان التجار ي:
هو الائتمان الذي يتم منحه من منظمة تجارية إلى منظمة تجارية أخرى لكي يتم تبسيط عمليات البيع.
