ما الفرق بين الضمان البنكي وخطاب اعتماد ؟

الضمان مصرفي مقابل خطاب اعتماد:

الضمان البنكي وخطاب الاعتماد كلاهما يُعدّان من مؤسسة مالية، بأن المقترض سيكون قادراً على سداد الديون إلى طرف آخ، بغض النظر عن الظروف المالية للمدين. وعلى الرغم من اختلافها، فإن كل من الضمانات البنكية وخطابات الاعتماد تؤكد لطرف ثالث أنه إذا لم يتمكَّن الطرف المقترض من سداد ما عليه، فسوف تتدخل المؤسسة المالية نيابة عن المقترض، من خلال توفير الدعم المالي للطرف المقترض (غالباً بناءً على طلب الطرف الآخر). وتعمل هذه الوعود على تقليل عوامل الخطر، تشجيع المعاملة على المضي قدماً، لكنهم يعملون بطرق مختلفة قليلاً وفي مواقف مختلفة.
وتعتبر خطابات الاعتماد ذات أهمية خاصّة في التجارة الدولية؛ بسبب المسافة المعنية، القوانين التي يحتمل أن تكون مختلفة في بلدان الشركات المعنية، صعوبة اجتماع الأطراف شخصياً، في حين أن خطابات الاعتماد تستخدم في الغالب في المعاملات العالمية، فإن الضمانات المصرفية غالباً ما تستخدم في العقود العقارية ومشاريع البنية التحتية.

ضمان بنكي:

تمثل الضمانات البنكية التزاماً تعاقدياً أكثر أهمية بالنسبة للبنوك ممّا تمثله خطابات الاعتماد. والضمان المصرفي، مثل خطاب الاعتماد، يضمن مبلغاً من المال للمستفيد، بخلاف خطاب الاعتماد، يتم دفع المبلغ فقط إذا كان الطرف الخصم لا يفي بالالتزامات المنصوص عليها في العقد. ويمكن استخدام هذا لضمان المشتري أو البائع بشكل أساسي من الفقد أو التلف بسبب عدم الأداء من قبل الطرف الآخر في العقد.
ويضمن البنك حماية كلا الطرفين في اتفاقية تعاقدية من مخاطر الائتمان. وعلى سبيل المثال، قد تدخل شركة إنشاءات ومورد الأسمنت في عقد جديد لبناء مركز تجاري. وقد يضطر الطرفان إلى إصدار ضمانات بنكية لإثبات نواياهما وقدراتهما المالية. وفي حالة فشل المورد في تسليم الأسمنت خلال فترة زمنية محددة، تقوم شركة الإنشاءات بإخطار البنك، الذي يدفع للشركة بعد ذلك المبلغ المحدد في الضمان المصرفي.

خطاب اعتماد:

يُشار إلى خطاب الاعتماد في بعض الأحيان على أنه ائتمان مستندي. ويعمل بمثابة سند أذني من مؤسسة مالية، عادة ما يكون من بنك أو اتحاد ائتماني. وهو يضمن دفع المشتري إلى البائع أو سيتم استلام مدفوعات المقترض للمقرض في الوقت المحدد وبالكامل. وينص أيضاً على أنه إذا تعذر على المشتري سداد المبلغ المستحق على عملية الشراء، فسيقوم البنك بتغطية كامل المبلغ المستحق.
ويمثّل خطاب الاعتماد التزاماً يتحمله البنك لإجراء عملية دفع بمجرد الوفاء بمعايير معينة. وبعد الانتهاء من هذه الشروط وتأكيدها، سيقوم البنك بتحويل الأموال. ويضمن خطاب الاعتماد أن يتم الدفع طالما يتم تنفيذ الخدمات. على سبيل المثال، يقول تاجر جملة في الولايات المتحدة يتلقى طلباً من عميل جديد، على أنّه شركة كندية؛ نظراً لأن تاجر الجملة لا يملك أي طريقة لمعرفة ما إذا كان هذا العميل الجديد يمكنه الوفاء بالتزامات الدفع، فإنه يطلب تقديم خطاب اعتماد في عقد الشراء.
تتقدم الشركة المشترية للحصول على خطاب اعتماد من أحد البنوك، حيث يوجد لديها بالفعل أموال أو حد ائتمان (LOC). ويحتفظ البنك الذي أصدر خطاب الاعتماد بالسداد نيابة عن المشتري؛ حتى يتلقى تأكيداً بأن البضائع في المعاملة قد تم شحنها. وبعد شحن البضاعة، سيدفع البنك تاجر الجملة مستحقاته طالما تم استيفاء شروط عقد البيع، مثل: التسليم قبل وقت معين، أو تأكيد من المشتري بأنه تم استلام البضاعة دون تلف.
وفي الأساس، فإن خطاب الاعتماد يحل محل رصيد البنك لائتمان عميله، ممّا يضمن الدفع الصحيح وفي الوقت المناسب.

إعتبارات خاصة:

تعمل كل من الضمانات البنكية وخطابات الاعتماد على تقليل المخاطر في اتفاقية أو صفقة تجارية. ومن المرجح أن توافق الأطراف على الصفقة؛ لأنها تتحمل مسؤولية أقل عندما يكون خطاب الاعتماد أو الضمان المصرفي نشطاً. وهذه الاتفاقات مهمة ومفيدة بشكل خاص، فيما يمكن أن يكون معاملات محفوفة بالمخاطر، مثل بعض العقود العقارية والتجارية الدولية.
وتقوم البنوك بفحص العملاء المهتمين بإحدى هذه المستندات. وبعد أن يقرر البنك أن مقدّم الطلب جدير بالائتمان ولديه مخاطر معقولة، يتم وضع حد نقدي على الاتفاقية. ويوافق البنك على الالتزام بما لا يتجاوز الحد الأقصى. وهذا يحمي البنك من خلال توفير حد معين للمخاطر.

مفاهيم ومصطلحات:

مفهوم طريقة الدفع في الأفق:

طريقة للدفع مستحقة عند الطلب، عند تقديمها مع الوثائق المطلوبة.

مفهوم الضمان الطارئ:

يتم تقديم ضمان طارئ من قبل ضامن طرف ثالث للبائع، أو المزود لمنتج أو خدمة في حالة عدم قيام المشتري بالدفع.

كيف يمكن تحويل خطابات الاعتماد للعميل:

يسمح خطاب الاعتماد القابل للتحويل للمستفيد الأولي بجعل بعض، أو كل الائتمان القابل للتحويل إلى طرف آخر. وبالتالي إنشاء مستفيد ثانوي.

مفهوم تعزيز الائتمان:

تحسين الائتمان هو استراتيجية تستخدم لتحسين ملف تعريف مخاطر الأعمال التجارية، عادةً للحصول على شروط أفضل لسداد الديون.

التمويل التجاري للمستوردين والمصدرين:

يمثل تمويل التجارة الأدوات المالية والمنتجات، التي تستخدمها الشركات لتسهيل التجارة الدولية والتجارة.

خطابات الاعتماد الاحتياطية: نظرة داخلية:

خطاب الاعتماد الاحتياطي هو التزام البنك بالدفع لطرف ثالث، في حالة تخلّف عميل البنك عن الاتفاق.

مفهوم خطابات الاعتماد:

خطاب الاعتماد هو خطاب من بنك يضمن استلام مدفوعات المشتري إلى البائع، في الوقت المحدد وبالقيمة الصحيحة.

نسبة تغطية الأصول:

تحدد نسبة تغطية الأصول قدرة الشركة على تغطية التزامات الديون بأصولها، بعد استيفاء جميع الالتزامات.

تعريف المطلوبات المتداولة:

المطلوبات المتداولة هي ديون أو التزامات الشركة المستحقة السداد للدائنين في غضون سنة واحدة.

مفهوم ضمان الطلب:

ضمان الطلب هو شكل من أشكال الحماية للعقد الذي يوفر الدفع، إذا كان أحد الطرفين لا يفي بالتزاماته.

مفهوم التصنيفات الائتمانية:

التصنيف الائتماني هو تقييم للجدارة الائتمانية للمقترض بشكل عام، أو فيما يتعلق بديون معين أو التزام مالي.

ماذا كان الكساد الكبير؟

كان الكساد العظيم بمثابة ركود اقتصادي مدمر وطويل الأمد، حيث كان له العديد من العوامل المساهمة. وبدأ الكساد في 29 أكتوبر 1929، في أعقاب انهيار سوق الأسهم الأمريكية. ولم يتراجع حتى نهاية الحرب العالمية الثانية.

تعريف البنك المركزي:

هو كيان مسؤول عن النظام النقدي لدولة أو مجموعة من الدول، لتنظيم عرض النقود وأسعار الفائدة.

فهم البنوك التجارية:

هو نوع من المؤسسات المالية التي تقبل الودائع، تقدم خدمات التدقيق، حساب التوفير وتقدم القروض.

مفهوم الحساب المؤمن:

هو حساب مصرفي أو حساب التوفير، يتم تغطيته أو التأمين عليه من قبل شركة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC).

ذعرالبنك من 1907 :

كان ذعر البنك عام 1907 عبارة عن مجموعة من عمليات إدارة البنوك والإفلاس، التي دفعت قادة الصناعة إلى صياغة الإصدار الأول من نظام الاحتياطي الفيدرالي.