الأوراق المالية

من المُمكِن أن يُساعد بناء الميزانية النقدية، الشركة في الاحتفاظ باحتياطي نقدي لتمويل العمليات الجارية، وذلك لأنّ الميزانية النقدية تحاول التنبؤ بالتدفق النقدي المستقبلي، وتُساعد الميزانية النقدية أيضاً الشركة

من المُمكِن للمديرين التنفيذيين فحص بيان التدفق النقدي للشركة لتحديد ما إذا كان بإمكان الشركة تحمل التوسع، حيثُ سيستخدمه المساهمون لتحديد احتمالية قدرة الشركة على دفع أرباح الأسهم، وسيرغب الموردون الذين يفكرون

إنّ تفاصيل الميزانية النقدية هي الإيصالات النقدية الفعلية والإنفاق الذي تتوقعه لفترة محددة، غالباً ما يتم إجراؤها على أساس شهري، يومن المُمكِن أن تساعدنا الميزانية النقدية في الحفاظ على السيطرة على إنفاق الشركات

تمثل أنشطة التشغيل المعاملات التي تحدث نتيجة لممارسة الأعمال التجارية، حيثُ تتضمن أمثلة الأنشطة التشغيلية تحويل النقد بين العملاء والشركة، والتحركات النقدية بين الشركة والموردين والموظفين والشركات الأُخرى

إنّ حسابات القبض هي حساب جاري يعكس الأموال التي كسبتها الشركة، ولكن لم يتم دفعها بعد، حيثُ يرتبط هذا الحساب ارتباطاً وثيقاً بالتدفق النقدي في أنّ الدفع على الحساب يتعارض مع الدفع النقدي

في الأعمال التجارية إنّ التدفق النقدي هو مقياس للإيصالات والإيرادات الواردة مقابل النفقات الخارجة، وبشكل عام كلما كان التدفق النقدي أفضل، كانت الموارد المالية للشركة أكثر صحة، وإذا كنا تبحث عن طرق لتحسين التدفق النقدي

إنّ الخطأ الشائع الذي يرتكبه أصحاب الأعمال الصغيرة في حساباتهم يتضمن تخطيطًا سيئاً للتدفق النقدي، ممّا قد يؤدي إلى مشاكل مالية حتى عندما تكون المبيعات جيدة، وهذا ينطبق بشكل خاص على الشركات الجديدة

لقد كان ضعف التدفق النقدي مؤشر سلبي للعديد من الشركات الصغيرة، لأنّها غالباً ما تكون غير قادرة على الاحتفاظ بمبالغ نقدية كبيرة في متناول اليد لتمويل نقص الإيرادات، وستساعدنا معرفة كيفية تحسين التدفق النقدي

إنّ التدفق النقدي هو اعتبار مهم لأيّ عمل تجاري، حيثُ يقيس مقدار الأموال التي تتدفق من وإلى العمل التجاري، دون النظر إلى قيمة العمل أو مستوى الدين، وتُشير سرعة التدفق النقدي

يتم تقييد الأموال في المخزون حتى يُمكِن بيعها، ونتيجةً لذلك فإنّ الأموال النقدية المستثمرة في المخزون غير مُتاحة للاستخدامات البديلة، ويُعدّ الحفاظ على دورة تشغيل قصيرة ودورة

يُعتبر التدفق النقدي الإيجابي عموماً مؤشراً قوياً على إمكانات الشركة المستقبلية، ومع ذلك يجب على المديرين والمستثمرين والمحللين

يُعدّ تحليل التدفق النقدي أداة مهمة للحفاظ على صحة الشركة واستمراريتها، وكذلك يُعدّ تحليل التدفقات النقدية أكثر أهمية بالنسبة للشركات

يمتلك الأشخاص الكيانات أو يستثمرون في الشركات التي تهدف إلى جني قيمة من ملكيتها، وغالباً ما يدرك هؤلاء الملاك أو المساهمون هذه القيمة

توصي مبادئ المحاسبة العامة المقبولة والني تُعرف باختصار (GAAP)، بأن تستخدم الشركات طريقة المحاسبة على أساس الاستحقاق،

إنّ الأعمال التجارية الصغيرة لديها تدفق نقدي داخل وخارج أعمالها لأسباب مختلفة، حيثُ تقوم شركة إنشاءات تجارية صغيرة بالإبلاغ عن هذه التدفقات

تتكبد الشركات الصغيرة الكبيرة والمتنامية نفقات إصدار أدوات الدين، مثل السندات للمستثمرين، حيثُ تشمل هذه المصاريف الرسوم القانونية وتكاليف التسجيل والعمولات، وتذهب تكاليف إصدار الدين إلى بيان التدفق النقدي

حسابات بيان الدخل هي تلك الحسابات التي تحتفظ بها الشركة في سجلاتها، ومن المُمكِن أن يكون حساب بيان الدخل إيراداً أو ربحاً أو مصروفاً

يتم احتساب إجمالي الربح في القسم الأول من بيان الدخل، حيثُ أنّهُ ببساطة المبلغ الإجمالي للمال الذي تم الحصول عليه (الإيرادات)،

تفشل الشركات أو المؤسسات لعدد من الأسباب، ومع ذلك حتى إذا فشلت أعمالها، فأنّهُ من المُمكِن للشركة أن تستمر في الوجود

تتقلب أسعار سندات الشركات حيث يتم تداولها في سوق السندات، مثل السندات الحكومية، حيثُ يدفع سند الشركة مبلغاً ثابتاً من الفائدة كل عام.

يوجد ثلاثة أنواع من السندات وهي: سندات الحكومة أو الخزانة التي هي التزامات للحكومة، والسندات البلدية التي هي التزامات دولة أو بلدية

إنّ إصدار السندات بشكل عام أرخص بكثير من إصدار الأسهم، حسب تقرير ناسداك عندما تُصدِر الشركة أسهماً جديدة، فأنّهُ من المُمكِن أن يؤدي ذلك إلى إضعاف الملكية النسبية

إنّ الميزانية العمومية لها ثلاثة أقسام أساسية، الأول هو قسم الأصول، والثاني قسم الخصوم، والقسم الثالث هو حقوق الملكية أو (حقوق المساهمين)،

تسمح النسب المالية للمستثمرين وأصحاب المصلحة الآخرين بتقييم الأداء التاريخي للشركة ومقارنته بالشركات والصناعات وأسواق الأوراق المالية الأُخرى

إذا كانت الاستراتيجية الاستثمارية تستند إلى أهداف طويلة الأجل، فنحن بحاجة إلى فهم العلاقة بين حجم الشركة والعائد المحتمل الذي يُمكِن أن تحصل عليه

إنّ توزيعات الأرباح النقدية هي مدفوعات نقدية من أرباح الشركة بعد خصم الضرائب للمساهمين، حيثُ أنّهُ لا يُمكِن أن تتجاوز مدفوعات الأرباح المحتجزة،

تُصدِر الشركات الأسهم الممتازة لجمع الأموال، نظراً لأنّ الأسهم الممتازة لا توفر حقوق التصويت، وتحتوي معظم الأسهم المفضلة على ميّزة الاتصال

يُساعد إصدار الأسهم العادية الشركة في جمع الأموال، حيثُ أنّهُ يُمكِن استخدام رأس المال هذا بعدة طُرق لمساعدة الأعمال على النمو، مثل الاستحواذ على شركة

يمنح التعويض على أساس الأسهم موظفي الشركة حقوق الملكية، حيثُ أنّ الهدف من تعويض الأسهم هو مواءمة مصالح الموظفين والإدارة والمساهمين

تُصدِر الشركات مخزوناً لجمع الأموال لرأس المال أو نفقات التشغيل، مثل شراء معدات جديدة أو شراء الإعلانات، وعندما يشتري مستثمر حصة من أسهم الشركة